چهارشنبه 29 شهریور 1396

امور مالی

امور مالی موسسه خدمات رفاهی کشتیرانی ج.ا.ا. مجموعه ای است که با نظارت و مدیریت مسئول مالی به شناسایی و جمع آوری اطلاعات ، مدارک و مستندات در خصوص رویدادهای مالی مرتبط با فعالیت های موسسه اقدام و طبق استانداردها و رویه های حسابداری نسبت به طبقه بندی و ثبت آنها به منظور پردازش اطلاعات جهت تهیه گزارش های مالی و تجزیه و تحلیل آنها برای استفاده در هدف گذاری و تصمیم گیریهای مدیریتی ، ارایه به صاحبان سهم الشرکه و سایر ذینفعان اقدام می نماید.
امور مالی زیر نظر مستقیم مدیر عامل فعالیت می کند و مسئولیت اجرایی عملیات مالی طبق ضوابط و مقررات ، استانداردها و رویه های حسابداری و دستور العمل های مصوب و همچنین اختیارات تفویض شده توسط مدیر عامل در چارچوب اساسنامه را بر عهده دارد.
این امور در راستای اجرای عملیات مالی و وظایف محوله حسب نیاز به بخش های زیر تقسیم می شود:
  1. حسابداری حقوق و دستمزد و تأمین نیروی انسانی
  2. حسابداری درآمدهای رستوران
  3. حسابداری پروژه شیان
  4. حسابداری خدمات ورزشی
  5. حسابداری مراکز اقامتی
  6. حسابداری امور مربوط به بیمه و مالیات
  7. حسابداری مربوط به معاملات درون گروهی
  8. حسابداری مدیریت
با توجه به حجم و تنوع بالای فعالیت های ارائه خدمات به گروه کشتیرانی و پراکندگی حوزه ارائه خدمات ، تمامی رخدادهای مالی مربوطه در واحد مالی مستقر در موسسه که متشکل از مدیر مالی ، رئیس حسابداری و 9 نفر کارشناس حسابداری می باشد ، صورت می پذیرد.
حدود وظایف و اختیارات حوزه امور مالی عبارتند از :
  • انتخاب و نظارت بر طراحی ، استقرار و اجرای سیستم های جامع مالی متناسب با نیازهای موسسه .
  • نظارت بر اجرای خط مشی ها ، سیاست ها و سیستم های مالی موسسه
  • نظارت بر طراحی و تهیه کدینگ حسابداری جهت ثبت و نگهداری و تنظیم حسابها و در صورت لزوم بروز رسانی آن با هماهنگی شرکت مادر تخصصی
  • نظارت بر ثبت و نگهداری دفاتر قانونی
  • برنامه ریزی و نظارت بر تهیه گزارشات و صورتهای مالی در مقاطع مختلف زمانی و اظهارنامه های مالیاتی موسسه در موعد مقرر با هماهنگی شرکت مادر تخصصی
  • پیگیری و وصول مطالبات موسسه و برنامه ریزی جهت پرداخت بدهی ها
  • کسر و ایصال کسور قانونی بر اساس قوانین و مقررات مربوطه در موعد مقرر
  • برنامه ریزی جهت ثبت ، کنترل ، نگهداری و حفاظت از اموال و دارائیهای موسسه و نگهداری از اسناد مالکیت دارایی ها ، ضمانت نامه ها ، اوراق بهادار و نظایر آن
  • حصول اطمینان از صحت ثبت و کنترل مطالبات ، بدهیها، دریافتها و پرداختهای موسسه
  • برنامه ریزی جهت تهیه و تنظیم بودجه سالانه موسسه با هماهنگی شرکت مادر تخصصی و نظارت بر اجرای آن
  • نظارت بر اجرای برنامه های راهبردی و عملیاتی مالی موسسه
  • حصول اطمینان از رعایت قوانین و مقررات مالی ، استانداردهای حسابداری ، عرف و قوانین جاری ، مصوبات مجامع و هیئت مدیره موسسه که دارای موضوعیت مالی باشد.
  • ارایه لوایح دفاعیه شرکت در کمیسیون های مالیاتی به منظور رفع ابهامات ممیزین مالیاتی با هماهنگی شرکت مادر تخصصی در راستای حفظ منافع موسسه
  • پیشنهاد افتتاح یا مسدود نمودن حساب های بانکی موسسه
  • برنامه ریزی و هماهنگی جهت برگزاری جلسات مجامع عمومی شرکت در موعد مقرر
  • همکاری و پاسخ گویی به حسابرسان مستقل و سایر اشخاص در صورت لزوم
  • نظارت بر اجرای کلیه مصوبات و بخشنامه هایی که به انحای مختلف دارای موضوعیت مالی باشد.